台湾试行“以房养老”新模式

今年3月起至2017年底，台湾试行“以房养老”制度，实施对象为100名有房产且无子女的贫困老人(65岁以上)，他们以自己的房产估价抵押给台当局后，仍可继续住在自己的房子里，并拥有房子所有权，每月却能够从当局委托的银行领取类似养老金的津贴，直到终老。老人百年之后，其房产归当局处置。

台湾版的以房养老，尽管试行面很小，可毕竟为养老新开了一扇门。

从养儿防老到以房养老

中国传统社会，“不孝有三，无后为大”，指的是一个孝子，一定要生下儿子，为家族传宗接代。此外，我们的祖先生儿子，还有一个重要功能就是养儿防老。

在现代社会，养儿防老渐渐被储蓄养老所替代。在台湾，越来越多人不愿结婚、不愿生育，平均每个妇女生育率还不到1(指妇女平均生不到一个)，养儿成为“不可能完成的任务”。

随着社会进步，全球范围的养老退休制度逐渐完善，人们在工作中拿出一部分钱存到养老账户，等到退休后逐月取出，这是社会化、制度化的储蓄养老，有别于随意性强的个体化的储蓄养老，更具社会保障性、规范性。

以房养老是社会储蓄养老的一种补充。在台湾，有一部分老人因为有房产，被排除在社会救助之外；可是他们平时又无任何经济来源，没有养老退休金可领，没有困难补助，生活十分贫困。以房养老，相当于把房产转化成现金流，支付他们每月的养老金。

据了解，台湾收入较低的城里老人，每月可领到数千元(新台币，下同)不等的敬老津贴，农村老人则每月均可领到7000元老农津贴，不过这两项津贴均设置了“排富条款”——家庭财产(包括土地、房屋等)超过500万元，或者个人年收入超过50万元者，不得领取。这样一来，便苦了有房子没收入的孤寡老人。以房养老，算是对“排富条款”不完善之处的一个弥补、修正。

从以房养老到以地养老

以房养老开启了一个新思路，就是把不动产变成了动产，再把这笔动产“化整为零”，把一次性领取的金额分解成长期按月领取，这跟社会养老保障思路基本吻合——不是一次性把钱发给老人，而是按月支付，保障了老人长期生活所需。

不动产变动产，而不动产除了房子之外，还有土地(台湾大多土地归私人所有)、厂房等，既然有房产开了先河，那么将来为何不能把其他不动产也纳入养老范畴？

特别是以地养老，在台湾更是值得尝试的办法。国民党迁台之后，搞起了土地改革，让台湾农民“耕者有其田”，农民拥有土地所有权，这是一笔巨大的可流转的资产。虽然目前台湾老农每月都可领到7000元，但这也招来了社会其他阶层的反弹声浪，并导致很多人假冒农民领津贴。将来老农津贴万一遭到删减，届时孤寡老农生活如何自理？以地养老不失为一个法子。

以地养老的操作思路同样可借鉴以房养老，申请人把自家土地拿到当局委托的银行(现为土地银行)估值，再根据申请人的性别、年龄等因素，精算出每月可折现的金额，以养老退休金的方式支付。

从公益模式到商品模式

以房养老在美国、日本、英国、新加坡以及香港等地均有尝试，但多为商品模式运作，参与者大多为收入中等的中产阶级。

台湾目前施行的以房养老，采取公益模式，社会救助的意味浓厚。老人向“内政部社会司”提出申请之后，由“社会司”委托公营的土地银行进行精确估价，在这过程中土地银行只负责事务性的办理，不承担房价波动而引来的津贴发放风险。

台湾的银行界普遍认为，考虑到房价行情起伏大，老人长寿趋势明显，所以承办以房养老的风险较大，不愿接手这个“烫手山芋”，最后便由“内政部”来承接。台当局负最后责任，不管参加者活得多长，当局都要照顾直到终老。

老人每月可领金额，由“内政部”按老人性别、年龄及其不动产估价精算核定。由于女性平均寿命较长，因此相同年龄及相同价值之不动产，男性领取金额会比女性高。例如同为70岁长者，不动产估价皆为1000万元，精算结果是男长者月领3.48万元，女长者只能月领3.03万元。

台湾的以房养老适用于无子女且有房子的老人，条件是房子没有拿去银行抵押，老人没有法定义务赡养人。岛内就此有观点指出，如果老人有子女，但是子女不愿尽赡养义务，这类老人是否也该适用这项新政？或者说，子女已经有房子，老人房子无需传承给后代，为什么这类老人不能适用以房养老呢？

据统计，当前全台老年人口将近260万人，其中有十几万户独居老人，而5年只试行100户以房养老的公益模式，适用范围小，社会功效小，在老龄化逐年加剧的台湾社会，商品化以房养老似乎更值得尝试。

海峡导报记者 兰文