[提要] 近年来，福鼎联社强化内控管理，先后制定了多项内部管理规章制度，覆盖各类决策程序、各项业务流程、各级管理人员和每个员工，初步建立了“事前有防范、事中有控制、事后有监督”的内部控制体系。目前，福鼎联社全辖 288名在职员工，大学以上学历215名(其中硕士3名)，占全市员工的 75%，共有73名员工拥有中高级以上专业职称。

近年来，福鼎联社强化内控管理，先后制定了多项内部管理规章制度，覆盖各类决策程序、各项业务流程、各级管理人员和每个员工，初步建立了“事前有防范、事中有控制、事后有监督”的内部控制体系。

2010年以来，为了进一步强化和推动“三个办法、一个指引”贷款新规的贯彻落实，真正实现各项业务经营工作的稳健合规发展，福鼎联社对整个信贷流程进行了改造，并出台新的贷款操作规程和实施细则，明确了各个岗位职责，使福鼎联社信贷领域风险防控工作得到了有效加强。

今年以来，福鼎联社更是不断完善柜台内控制度建设，明确柜台各岗位职责，完善各项业务管理制度，同时加强稽核检查，杜绝违规现象，实现了稳健经营：一是制定了《福鼎联社主办会计及后督岗岗位职责》，明确了主办会计及后督岗岗位职责，使该联社各岗位人员的权责更加明晰，内控制度执行力得到了极大的提高；二是规范了内外对账管理，为使福鼎联社内外往来账务核对操作的正常化、规范化、制度化，根据银监会防范操作风险“十三条意见”和强化内控建设“十个联动”等要求，该联社制定了《福鼎联社内外对账管理办法》，对内外对账的时间、方式、内容、人员等事项进行了具体规定；出台和完善了柜员管理制度、印章管理职责、对账制度、空白凭证管理制度等；认真做好存款风险排查工作，开展财政账户风险专项排查工作；制定了《福鼎联社突击替岗工作制度》，择优选聘2名员工作为突击替岗员，并通过培训和轮岗，使其成为多面手，今年以来共突击替岗12次，涉及各个岗位。

为了加强贷记卡业务的管理，有效控制信用风险，福鼎联社坚持审慎发卡原则，出台了多项措施防范贷记卡业务风险：一是根据福建省联社福万通贷记卡管理办法结合福鼎实际情况，制定了福鼎联社福万通贷记卡管理办法以及福万通贷记卡岗位责任、福万通贷记卡资料保管制度、发卡对象准入条件、担保函、福万通贷记卡回访记录、客户信用评分表、金卡条件、额度调整条件等相关规定，防范和化解福万通贷记卡风险；二是将福万通贷记卡视同贷款管理(严于贷款)，并制定、落实相应责任制度，要求各网点经办人遵循“了解你的客户”和“了解你的业务”的原则审慎办卡，并确保“亲访亲签”，对申请人有效身份的确认。同时将申请人的信用记录作为是否办卡重要依据。