IPO在审企业首批抽查选定30家 6月或再抽查

中国证券报-中证网

4月3日，证监会进行了IPO在审企业财务自查报告抽查企业的选取工作，共计抽取30家企业进行复查。证监会新闻发言人表示，证监会已经做好各项前期准备工作，第一批选定企业的抽查工作将于清明节后进行。通过抽查，证监会将进一步督促中介机构诚实守信，勤勉尽责。对于检查过程中发现的问题，证监会将按照相关规定及时进行处理。

某券商保代徐经理表示，从财务核查前后情况来看，IPO排队企业减少较多，再加上后续可能还会出现撤材料的情况，财务专项检查工作的总结果基本符合之前预期。此外，107家中止审查企业将在5月31日提交自查报告后，再进行第二批抽查，因此可以预计第二批抽查工作将在6月进行。

有“前科”中介被“特别关注”

证监会自去年末对在审IPO企业发出《关于做好首次公开发行股票公司2012年度财务报告专项检查工作的通知》，至3月31日自查阶段基本结束。4月3日，证监会进行了抽查企业的选取工作，本次选取工作采用抽签的方式随机抽取，由发行部、创业板部提供已提交自查报告的所有在审企业名单，由证券业协会主持本次抽取工作，具体抽取行为由该协会投行委员会成员完成。本次抽取共抽出30家企业，约占已提交自查报告企业的5%，其中主板、中小板、创业板分别为7家、13家、10家。

当天抽选工作分两轮进行，第一轮抽选对象主要针对的是那些2010年以来曾被处以行政处罚，或被发行部、创业板部、会计部实施监管措施，或因首发事项被立案稽查的保荐机构，由该类中介机构保荐或审计的企业纳入首轮抽选。

最终结果显示，在14家保荐机构的30个项目中，有7家券商皆曾受过相关监管措施。而曾被出示警示函的国信证券与谈话提醒的光大证券(12.95，0.05，0.39%)中签率较高。统计显示，国信证券保荐的南京吉隆光纤通信，长春迪瑞医疗等6家企业的自查报告被证监会抽查。而光大证券保荐的东方证券、郑州光力科技等5家企业的自查报告被证监会抽查。

徐经理认为，中介机构集中度越来越高，一个项目出现问题，全部项目都会受到影响。中介机构对项目风险的控制显得越发重要，更强大的、独立于投行业务部门之外的、不受投行收益影响的质控部的意义越来越重要。

“堰塞湖”有望缓解

证监会有关部门负责人介绍，截至3月31日，共收到610家企业的自查工作报告，其中，主板、中小板、创业板分别收到138家、265家、207家；因未完成自查工作而提交中止审查申请的有107家企业，其中，主板、中小板、创业板分别有28家、49家、30家。在此期间，提交终止审查申请的有162家企业，其中，主板、中小板、创业板分别为9家、47家、106家。

徐经理介绍，在财务检查之前，IPO申报企业总数分别为：主板180家、中小板367家、创业板343家，合计890家，而财务检查之后(截至4月3日)，已提交自查报告的612家，中止审查和终止审查的企业共计达到278家，再加上后续可能还会出现撤材料情形，财务专项检查工作的总结果基本符合之前预期。

分板块看，主板、中小板、创业板的减少比例分别为22.23%、27.8%和39.65%。因创业板业绩一旦出现下滑必须撤材料，而主板、中小板没有此发行条件约束。