资金流入房地产

所谓非阳光化，即银主存入银行的钱只有在开户行才能查到，或者根本查不到，银主往往会被要求到指定的存款窗口或客户经理处存款，随后，银行直接把钱划给口子。

“非阳光水最深，需要口子企业董事长和银行内部人员私交极好，银行内部人员的抽成比例占大头，否则不会冒险，涉及的金额也很大。”上述福建中介人士指出。

一位武汉的中介则介绍了此种方式：在交易中，口子会获得银主的身份证复印件和账号，联系好指定的客户经理，客户经理以手工输入储户信息的方式，帮助口子提取资金。

某银行中小企业部主任表示，大额取款需要系统核查预留印鉴，除非内外勾结、伪造材料和印章，否则不可能如此操作。而且这种操作涉嫌违法，一般情况下，很少人会拿前途去冒险。

整个过程中，表面上是一个企业账户的资金进出，口子在银行内部人员的协助下，使用银主的账户顺利挪用资金，不涉及贷款业务及相关审批程序，只需口子按时把钱返还账户。

由此，部分资金开始经此道进入一些资质相对较差的企业，甚至部分拆东墙补西墙的企业也冒险借用该法，非阳光的成本更高，一般达25%-30%。

记者发现，阳光、非阳光直存款业务中都出现了房地产和地方融资平台的身影。

一位山东中介直言：“有的口子只是银行指定的贴息管道而已，不一定是用款企业，真正用钱的是房企和地方融资平台。”

上述公司业务部人士表示，流入房地产有可能，但是流入地方融资平台的可能性相对较小，因为其融资渠道相对较宽，而且专款专用，除非是急缺资金而冒险。

由于二者都需大额资金，又衍生出“戴帽直存款”业务。银主将资金先打入自己的临时账户，然后转存至口子的账户，口子背书明确受益人为银主，存单由银行保管。到期后，银主拿保管单，银行无条件兑付。

近日一审判决的“齐鲁银行案”有部分资金亦是通过此种方式从银行流出。

据济南市中院认定，主犯刘济源在明知自己无归还能力的情况下，以支付高息、好处费等方法，诱骗企业到指定的银行存款后，在存款企业不知情的情况下，私刻企业印章，冒开企业活期账户，并伪造银行转账支票，将存款企业的资金转入其控制的账户。